{"id":50972,"date":"2022-10-02T14:29:23","date_gmt":"2022-10-02T12:29:23","guid":{"rendered":"https:\/\/www.avvisopubblico.it\/home\/?page_id=50972"},"modified":"2022-10-02T14:29:23","modified_gmt":"2022-10-02T12:29:23","slug":"pubblicato-nei-quaderni-dellantiriciclaggio-della-uif-un-focus-sul-ruolo-delle-pubbliche-amministrazioni","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/welaikaadv.site\/avviso\/home\/cosa-facciamo\/informare\/documenti-tematici\/antiriciclaggio\/pubblicato-nei-quaderni-dellantiriciclaggio-della-uif-un-focus-sul-ruolo-delle-pubbliche-amministrazioni\/","title":{"rendered":"PUBBLICATO, NEI QUADERNI DELL\u2019ANTIRICICLAGGIO DELLA UIF, UN FOCUS SUL RUOLO DELLE PUBBLICHE AMMINISTRAZIONI"},"content":{"rendered":"<div class=\"page\" title=\"Page 1\">\n<div class=\"layoutArea\">\n<div class=\"column\">\n<p><strong>Premessa.<\/strong> L\u2019Unit\u00e0 di Informazione Finanziaria per l\u2019Italia ha dedicato <a href=\"https:\/\/uif.bancaditalia.it\/pubblicazioni\/quaderni\/2022\/quaderno-19-2022\/index.html\">un numero dei Quaderni dell\u2019Antiriciclaggio<\/a> al ruolo delle Pubbliche amministrazioni nel sistema di prevenzione del riciclaggio.<\/p>\n<p><strong>La normativa antiriciclaggio e le Pubbliche Amministrazioni.<\/strong> Perno fondamentale della normativa antiriciclaggio \u00e8 il d.lgs. 21 novembre 2007, n. 231, il cui scopo \u00e8 quello di affiancare l\u2019attivit\u00e0 repressiva con quella preventiva, scommettendo sull\u2019importanza degli strumenti di collaborazione tra autorit\u00e0 pubbliche e alcune categorie di operatori privati al fine di consentire la tempestiva intercettazione di possibili infiltrazioni criminali nel sistema economico-legale.<\/p>\n<p>La PA, in questo senso, svolge un ruolo centrale: sia perch\u00e9 essa \u201crivolge generalmente la propria attivit\u00e0 nei confronti di soggetti privati portatori di interessi particolari (imprenditoriali o professionali)\u201d, sia perch\u00e9 \u201ci procedimenti amministrativi spesso hanno ad oggetto la gestione di risorse economiche suscettibili di utilizzo a fini illeciti\u201d, motivo per cui si rende necessario alzare la soglia di attenzione.<\/p>\n<p>Nel campo delle PA vi \u00e8 un articolato e complesso apparato di autorit\u00e0 pubbliche che \u201csvolgono compiti specifici in materia di prevenzione e contrasto del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo\u201d: UIF, Organi investigativi, Autorit\u00e0 giudiziaria, Ministro\/Ministero dell\u2019economia e delle finanze (presso il quale \u00e8 costituito, con compiti di coordinamento dell\u2019intero apparato, il Comitato di Sicurezza Finanziaria-CSF), Autorit\u00e0 di vigilanza di settore e tutte quelle amministrazioni e organismi interessati che sono titolari di poteri di controllo ovvero competenti al rilascio di concessioni, autorizzazioni, licenze o altri titoli abilitativi.<\/p>\n<p><strong>La normativa antiriciclaggio e le procedure operative.<\/strong> Ai sensi dell\u2019art. 10 del d.lgs. 21 novembre 2007, n. 231 (come riformato nel 2017) le pubbliche amministrazioni rilevano, all\u2019interno del sistema antiriciclaggio, anche come soggetti tenuti al dovere di comunicazione.<\/p>\n<p>Nello specifico, la riforma intervenuta con il d.lgs. 90\/2017 ha escluso le amministrazioni dal novero dei soggetti obbligati alla segnalazione di operazioni sospette, ponendo a carico delle pubbliche amministrazioni, appunto, un obbligo di \u201ccomunicazione\u201d.<\/p>\n<p>Tali doveri di comunicazione, per le PA, operano nell\u2019ambito di:<\/p>\n<p>a) procedimenti finalizzati all\u2019adozione di provvedimenti di autorizzazione o concessione;<\/p>\n<p>b) procedure di scelta del contraente per l\u2019affidamento di lavori, forniture e servizi secondo le disposizioni di cui al codice dei contratti pubblici;<\/p>\n<p>c) procedimenti di concessione ed erogazione di sovvenzioni, contributi, sussidi, ausili finanziari, nonch\u00e9 attribuzioni di vantaggi economici di qualunque genere a persone fisiche ed enti pubblici e privati.<\/p>\n<p>Sul piano operativo, le fasi sono le seguenti:<\/p>\n<p>a) i singoli addetti degli uffici pubblici, che hanno il contatto diretto con l\u2019esterno, hanno generalmente il compito di intercettare anomalie nelle operazioni;<\/p>\n<p>b) le anomalie e le informazioni acquisite vanno poi comunicate al \u201cgestore\u201d individuato dalle PA quale soggetto delegato a valutare ed effettuare le comunicazioni alla UIF;<\/p>\n<p>c) questi le valuta e, tramite il portale della Banca d\u2019Italia, Infostat-UIF, le trasmette alla UIF.<\/p>\n<p>Per le PA rilevano alcuni compiti \u201cpreliminari\u201d:<\/p>\n<p>a) procedere con l\u2019analisi dei propri processi interni;<\/p>\n<p>b) adottare procedure interne \u201cidonee a valutare il livello di esposizione dei propri uffici al rischio e indicano le misure necessarie a mitigarlo\u201d (art. 10, comma 3);<\/p>\n<p>c) assicurare ai propri dipendenti programmi di formazione continua.<\/p>\n<p>Il principale contributo richiesto agli uffici pubblici nell\u2019ambito dei procedimenti consiste nel comunicare alla UIF \u201cdati e informazioni concernenti le operazioni sospette di cui vengano a conoscenza nell&#8217;esercizio della propria attivit\u00e0 istituzionale\u201d, al fine di \u201cconsentire lo svolgimento di analisi finanziarie mirate a far emergere fenomeni di riciclaggio\u201d (art. 10, comma 4): si tratta del cuore delle attivit\u00e0 di prevenzione del riciclaggio, sotto la categoria della cd. \u201ccollaborazione attiva\u201d.<\/p>\n<p><strong>Antiriciclaggio e anticorruzione.<\/strong> Nel Quaderno, la UIF nota come spesso la figura del \u201cgestore\u201d coincide con quella di Responsabile della prevenzione della corruzione e della trasparenza. Si tratta di una scelta legittima e, in parte, addirittura suggerita dal DM 25\/09\/2015 posto, in ogni caso, che si tratta di due compiti tra loro differenti soprattutto sul piano dell\u2019ottica e dell\u2019impostazione: l\u2019attivit\u00e0 di anticorruzione, infatti, per le PA, prevede di rivolgere lo sguardo prevalentemente verso l\u2019interno della propria struttura, mentre quelle di antiriciclaggio necessitano di una proiezione pi\u00f9 marcatamente verso l\u2019esterno.<\/p>\n<p>Vi sono comunque delle interrelazioni di cui tenere conto: l\u2019approccio risk based, infatti, \u00e8 comune per entrambe le attivit\u00e0 e deve, quindi, essere valorizzato. Del resto, pi\u00f9 in generale, il riciclaggio molto spesso agisce in linea di continuit\u00e0 con la corruzione e, dunque, un\u2019attivit\u00e0 preventiva efficace non pu\u00f2 non tenere conto di ci\u00f2.<\/p>\n<p><strong>La rilevazione delle operazioni sospette.<\/strong> Con il <a href=\"https:\/\/uif.bancaditalia.it\/normativa\/norm-antiricic\/Istruzioni_sulle_comunicazioni_delle_Pubbliche_Amministrazioni.pdf\">provvedimento della UIF del 2018<\/a> sono stati individuati alcuni indicatori di anomalia (in un\u2019elencazione non esaustiva).<\/p>\n<p>Essi consistono in:<\/p>\n<p>1) indicatori a carattere soggettivo, connessi con l\u2019identit\u00e0 o il comportamento del soggetto cui \u00e8 riferita l\u2019operazione;<\/p>\n<p>2) indicatori a carattere oggettivo, connessi con le modalit\u00e0 (di richiesta o esecuzione) delle operazioni;<\/p>\n<p>3) indicatori specifici per settore di attivit\u00e0 (appalti e contratti pubblici; finanziamenti pubblici; immobili e commercio).<\/p>\n<p><strong>Antiriciclaggio e PNRR.<\/strong> La sfida principale di questi mesi per le PA \u00e8 rappresentata, sicuramente, dalla gestione delle risorse del PNRR. Le amministrazioni pubbliche locali, in particolare, sono coinvolte in qualit\u00e0 sia di attuatori che di soggetti appaltanti. L\u2019Ufficio Parlamentare di Bilancio ha stimato che gli Enti locali saranno chiamati a gestire direttamente un importo compreso tra i 66 e i 71 miliardi di euro (tra il 35% e il 37% dei fondi complessivi). Il contesto in cui tutto ci\u00f2 avverr\u00e0 potrebbe portare con s\u00e9 delle forme di semplificazione amministrativa, i cui rischi la UIF non manca di rilevare.<\/p>\n<p>L\u201911 aprile 2022 la UIF ha adottato una <a href=\"https:\/\/uif.bancaditalia.it\/normativa\/norm-indicatori-anomalia\/Comunicazione-UIF-Covid-19-e-PNRR-11.04.2022.pdf\">Comunicazione<\/a> in materia di \u201cPrevenzione di fenomeni di criminalit\u00e0 finanziaria connessi al Covid-19 e al PNRR\u201d, rivolta anche alle PA. Sono state fornite indicazioni funzionali a valorizzare i presidi antiriciclaggio nella prevenzione dei rischi di infiltrazione criminale nell\u2019impiego dei fondi del PNRR.<\/p>\n<p>In particolare, gli uffici pubblici vengono sensibilizzati all\u2019adozione di presidi funzionali all\u2019individuazione e alla comunicazione delle operazioni sospette, con particolare riguardo:<\/p>\n<p>a) all\u2019obbligo di individuare il gestore incaricato di vagliare le informazioni disponibili su ciascun intervento rientrante nel Piano;<\/p>\n<p>b) all\u2019obbligo di individuare il titolare effettivo come definito dalla disciplina antiriciclaggio;<\/p>\n<p>c) all\u2019obbligo di assicurare, nell\u2019attuazione degli interventi del PNRR, la completa tracciabilit\u00e0 delle operazioni e la tenuta di una apposita codificazione contabile per l\u2019utilizzo delle risorse.<\/p>\n<p><strong>Criticit\u00e0 normative e spunti di lavoro.<\/strong> Sul piano delle criticit\u00e0 dell\u2019attuale normativa e degli spunti di lavoro per il futuro, la UIF nei Quaderni segnala:<\/p>\n<p>a) il dubbio, dopo la riforma del 2017 (di cui si \u00e8 dato conto sopra), di poter applicare analogicamente alle comunicazioni della PA la stessa disciplina delle segnalazioni;<\/p>\n<p>b) il tema, centrale per la UIF, della possibilit\u00e0 per le PA di identificare la titolarit\u00e0 effettiva delle proprie controparti: si tratta di una questione la cui centralit\u00e0 \u00e8 stata ribadita anche a livello sovranazionale (GAFI, UE). Secondo la UIF, \u201cil quadro dei presidi previsti dal d.lgs. 231\/2007 dovrebbe coerentemente essere ampliato con una disposizione che imponga ai privati partecipanti a gare per l\u2019affidamento di lavori, forniture e servizi, destinatari di provvedimenti concessori o autorizzatori o di finanziamenti, contributi o vantaggi economici di qualsiasi genere, di dichiarare il proprio titolare effettivo\u201d;<\/p>\n<p>c) il tema dell\u2019eccessiva delimitazione dei settori di attivit\u00e0 pubbliche nel cui ambito i doveri di comunicazione devono essere esercitati (quelli di cui all\u2019art. 10, comma 1, riportato sopra).<\/p>\n<p><strong>I numeri e i flussi.<\/strong> La seconda parte del Quaderno presenta alcuni grafici che restituiscono la consistenza dell\u2019attivit\u00e0 antiriciclaggio in Italia.<\/p>\n<\/div>\n<\/div>\n<\/div>\n<div class=\"page\" title=\"Page 3\">\n<div class=\"layoutArea\">\n<div class=\"column\">\n<p><img fetchpriority=\"high\" decoding=\"async\" class=\"alignnone size-medium wp-image-50973\" src=\"https:\/\/welaikaadv.site\/avviso\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/Schermata-2022-10-01-alle-15.16.25-540x304.png\" alt=\"\" width=\"540\" height=\"304\" \/><\/p>\n<p>Tra il 2017 e il 2021 sono state trasmesse il 74% di tutte le comunicazioni ricevute; tuttavia, si sottolinea nel Quaderno, che su 147 soggetti pubblici iscritti al portale Infostat-UIF, ben 112 non hanno mai effettuato comunicazioni.<\/p>\n<p><img decoding=\"async\" class=\"alignnone size-medium wp-image-50974\" src=\"https:\/\/welaikaadv.site\/avviso\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/Schermata-2022-10-01-alle-15.18.48-540x310.png\" alt=\"\" width=\"540\" height=\"310\" \/> <img decoding=\"async\" class=\"alignnone size-medium wp-image-50975\" src=\"https:\/\/welaikaadv.site\/avviso\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/Schermata-2022-10-01-alle-15.19.27-540x273.png\" alt=\"\" width=\"540\" height=\"273\" \/> <img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" class=\"alignnone size-medium wp-image-50976\" src=\"https:\/\/welaikaadv.site\/avviso\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/Schermata-2022-10-01-alle-15.20.00-540x260.png\" alt=\"\" width=\"540\" height=\"260\" \/><\/p>\n<p><strong>Gli indicatori qualitativi.<\/strong> Il focus della UIF prende in esame anche il profilo qualitativo delle 243 comunicazioni trasmesse dagli uffici della PA nel periodo Gennaio 2018-Settembre 2021.<\/p>\n<p>In primo luogo, gli indicatori qualitativi sono tre: complessit\u00e0, rilevanza e tempestivit\u00e0.<\/p>\n<p>Per le PA \u00e8 soprattutto sul piano della rilevanza che si registrano gli elementi di maggior interesse: quasi nel 39% dei casi le fattispecie segnalate dal comparto pubblico si sono rivelate di interesse per i successivi approfondimenti investigativi. Non si pu\u00f2 dire lo stesso della tempestivit\u00e0: la tempistica espressa dal comparto per l\u2019elaborazione del sospetto e l\u2019invio della comunicazione si \u00e8 attestata su un valore mediano di 147 giorni, tempi decisamente pi\u00f9 dilatati rispetto a quelli espressi da altri comparti.<\/p>\n<p><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" class=\"alignnone size-medium wp-image-50977\" src=\"https:\/\/welaikaadv.site\/avviso\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/Schermata-2022-10-01-alle-15.25.19-540x280.png\" alt=\"\" width=\"540\" height=\"280\" \/><\/p>\n<p><strong>Altri numeri rilevanti.<\/strong> Si riportano, infine, alcuni altri grafici presenti nel Quaderno, su: origine delle comunicazioni; contenuto delle comunicazioni; comunicazioni per tipo di PA; focus territoriale.<\/p>\n<p><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" class=\"alignnone size-medium wp-image-50978\" src=\"https:\/\/welaikaadv.site\/avviso\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/Schermata-2022-10-01-alle-15.27.07-540x366.png\" alt=\"\" width=\"540\" height=\"366\" \/> <img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" class=\"alignnone size-medium wp-image-50979\" src=\"https:\/\/welaikaadv.site\/avviso\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/Schermata-2022-10-01-alle-15.27.37-540x370.png\" alt=\"\" width=\"540\" height=\"370\" \/> <img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" class=\"alignnone size-medium wp-image-50980\" src=\"https:\/\/welaikaadv.site\/avviso\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/Schermata-2022-10-01-alle-15.28.10-540x326.png\" alt=\"\" width=\"540\" height=\"326\" \/> <img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" class=\"alignnone size-medium wp-image-50981\" src=\"https:\/\/welaikaadv.site\/avviso\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/Schermata-2022-10-01-alle-15.29.01-540x364.png\" alt=\"\" width=\"540\" height=\"364\" \/> <img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" class=\"alignnone size-medium wp-image-50982\" src=\"https:\/\/welaikaadv.site\/avviso\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/Schermata-2022-10-01-alle-15.29.36-540x368.png\" alt=\"\" width=\"540\" height=\"368\" \/><\/p>\n<\/div>\n<\/div>\n<\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Premessa. 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